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索 引 号:    012950222/2020-03339 信息分类:     / 政策法规 /
发布机构:     生成日期:    2020-06-05
生效日期:     废止日期:    
信息名称:    关于印发《南京市供销合作总社直属企业监督管理办法》的通知
文  号:    宁供企﹝2020﹞20号 关 键 词:    
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关于印发《南京市供销合作总社直属企业监督管理办法》的通知

宁供企﹝2020﹞20号

各直属企业:

为进一步完善社有企业管理制度,深化社有企改革促进转型升级,实现科学化、制度化、规范化管理,现结合中央、省、市最新文件要求,修改并规范有关对外担保内容,经市社党委会研究决定,现印发给你们,请认真遵照执行。


                                           南京市供销合作总社    

                                           2020年5月11日  


南京市供销合作总社直属企业监督管理办法


为加强对直属企业科学管理,做优做强社有企业,进一步增强企业经济活力、控制力、执行力和抗风险能力,提高资本运营效率,根据《中共中央国务院关于深化供销合作社综合改革的决定》(中发[2015]11号)、《省委省政府关于深化供销合作社综合改革的意见》(苏发[2015]31号)和《市委市政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》(宁委发[2016]16号)等文件精神,依据国家有关法律法规和政策规定,参照国务院《关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》、全国供销合作总社《供销合作社社有资产监督管理暂行办法》、《南京市企业国有资产监督管理条例》等,结合南京市供销合作总社实际,制定本办法。

第一章  总    则


第一条 南京市供销合作总社(以下简称市总社)全资及控股企业(以下简称企业)的监督管理,适用本办法。

第二条 市总社是企业社有资产的所有权代表者和管理者,本级社有资产归市总社集体所有。

第三条 市总社依法享有社有资产的占有、使用、收益和处分权利,其合法权益受国家法律保护。

第四条 企业监督管理,遵循以下基本原则:

(一)依法合规原则。坚持依照国家法律法规、市总社《章程》和规定及企业管理制度履行社有资产出资人职责,实行依法管理、科学决策、高效运转、有效监督,防止社有资产流失。

(二)权责利相统一原则。坚持权利、责任和利益相对等,以管资本为主,尊重和发挥企业经营自主权,公开、公平、公正行使监督管理权,维护市总社权益。

(三)保值增值原则。坚持遵循市场经济规律,以实现社有资产效益最大化为目标,按照深化供销社综合改革发展的要求,优化社有资源配置,提高社有资本运营效率,实现社有资产保值增值。


第二章  监督管理职责


第五条 市总社履行下列职责:

(一)依法对所出资企业履行资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人职责;

(二)指导推进社有资本布局结构优化和社有企业改革重组,建立健全现代企业制度和社有资产监督管理制度,完善企业治理机制;

(三)推动社有企业落实经营投资责任,促进企业社有资产保值增值;

(四)负责建立社有资本预算管理制度和办法,汇总分析企业主要经济指标运行情况。组织对企业负责人年度、任期经营业绩考核,依据考核结果实行奖惩;

(五)负责企业的财务监督、统计评价、清产核资、财务审计、资产评估等基础管理;

(六)负责组织对企业主要负责人进行经济责任审计,对企业经营成果、绩效进行考核、评价;

(七)负责督促检查社有企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规等工作;

(八)法律、法规和市总社确定的其他职责。

    第六条 企业应努力提高经济效益,对其经营管理的社有资产依法接受市总社的监督管理,不得损害社有资产所有者的合法权益。

企业要制定本企业的经营发展规划,落实社有资产保值增值责任,对其投资的企业依法实施监督管理。

第七条 企业内设机构数量、管理层职数、职工总人数设置等,须报经市总社批准,方可实施。子公司领导任免,管理层变动,须报备市总社。


第三章  资产经营和产权管理


第八条 市总社依据国家产业政策和本市供销合作事业发展需要,制定企业发展战略规划,促进社有资产合理流动,建立和完善重组机制,大力发展社有资本与其他资本共同参股的混合所有制企业,实现投资主体多元化,使股份制成为实现企业资产保值增值持续发展的主要形式。

第九条 企业主营业务调整,须报市总社批准;企业下属重点子公司主营业务调整,须报备市总社。

第十条 企业的投资必须符合市总社总体发展规划,认真做好可行性调研,项目投资必须由具有资质部门出具要素齐全、论证充分的可行性研究报告,报市总社党委会集体讨论决定后,方可组织实施。企业须对投资项目实行专人专项监督。

第十一条 企业应建立健全有关资产损失财务核销管理制度,建立严格的决策和执行制度,明确具体工作规则、程序、权限和责任,落实职能部门、岗位和人员的权限范围和相应责任,加强指导、监督与管理,强化责任追究机制,保障社有资产安全。

第十二条 企业核销资产损失,须向市总社提出核销申请,经市总社审批后方可核销。

第十三条 企业开展各项经济业务签订合同时,要加强风险评估,做到合法经营,依法维护企业的利益。未经市总社批准,不得对外提供各种借款、抵押、捐赠以及重大资产转让、处置和核销等。企业处置资产时应按照规范工作流程操作,选聘具有资质的部门出具评估报告,报送市总社批准后,按照公开、公平、公正原则,通过网站、媒体、专业交易市场等渠道对外发布相关信息,采取专业化市场公开挂牌竞价或招投标、拍卖等方式,并报备市总社。

第十四条 企业进行重组或股份制改造,应当制定重组或改制方案,载明重组或改制后的企业组织形式、企业资产和债权债务处理方案、股权变动方案、重组或改制的操作程序等。拟定方案和资产评估、财务审计中介机构的选聘,须从市国资委中介机构备选库聘请中介机构。

企业转让全部或部分股权,须进行可行性论证和资产评估,坚持有偿、公开、公平、公正的原则,采取拍卖、招投标、协议转让等方式,严格按照省、市相关股权管理规定执行,报市总社审批后方可实施。

企业进行分立、合并、增减资本等方式重组和进行股份制、股份合作制改造,必须按规定进行清产核资、产权界定和资本金核定等,由市总社依法合规聘请具备资质的中介机构进行财务审计和资产评估,清产核资结果、资金核实、产权界定及资本金核定等,必须按有关规定履行批准程序。

企业解散或破产,按照国家有关法律、法规、规定进行解散或破产清算,按规定顺序进行清偿后剩余净资产所有权属于市总社。

第十五条 股份制改革应合理设置股权结构,市总社对重点骨干企业要有控制力,坚持绝对或相对控股。

第十六条 企业应当加强股权管理,通过制定或参与制定企业章程,委派股东代表、董事、监事等方式参与所投资企业的治理,掌握企业经营状况,及时、足额收缴社有资本收益,维护社有资本权益。

第十七条 企业应当加强对所投资企业派出股东代表的管理,履行股东代表责任,重大事项报备市总社。

第十八条 企业处置重大事项,必须遵守国家法律法规、市总社《章程》、公司章程和制度,不得侵犯和损害股东权益,并由企业领导班子集体讨论形成统一意见后,以书面形式报市总社审批。

第十九条 企业投资新建、扩建、更新改造项目,进行产权、股权收购,设立子(分)公司或子公司增资扩股等重大决策前,应编写《可行性研究报告》,落实项目投资运作、控制、监督等管理责任,严格按照立项、调研、审批、建设等程序规范操作。

第二十条 企业对外进行房产、土地租赁时,应严格依据相关房产、土地出租管理办法执行,通过网站、媒体、公示栏等渠道对外公开发布拟招租的房产(土地)信息,规范操作流程,明确承租人不得转租。

第二十一条 企业对外进行担保行为,应严格参照《关于进一步规范全市国有企业对外担保管理工作的意见》(宁国资[2020]69号)等文件执行,严格按照相关程序操作。

第二十二条 企业工程建设项目相关审计监督管理办法,应严格按照《南京市供销合作总社工程建设项目审计管理办法》等规定执行,严格按照相关程序操作。


第四章  预(决)算管理与资本收益管理


第二十三条 企业每年按市总社要求编制财务预算,并于每年11月底前报送市总社财务处审批。

第二十四条 在预算年度内,遇到有重大事件、政策调整或者其他不可预见因素,对预算执行产生较大影响时,可以进行预算调整,企业须详细说明预算调整的原因。

第二十五条 企业的年度财务决算应由会计事务所及注册会计师进行审计,并出具年度财务决算审计报告报备市总社。承担企业年度财务决算审计业务的会计事务所原则上每3年更换一次。

第二十六条 企业应按月向市总社上报财务报表,并于次月5日前将相关数据报送市总社。

第二十七条 资本收益包括企业按规定应分配的税后利润,资产(股权)转让收入、资产托管和租赁收入、企业清算收入和其他社有资本收入等,企业资本收益归市总社所有。

第二十八条 企业资本收益主要用于服务“三农”,做大做强做优企业,发展供销合作事业。


第五章  审计与绩效评价


第二十九条 市总社依法履行出资人的职责,制定年度审计工作计划,合理安排年度审计工作,并对企业内部审计工作进行指导、管理和监督,组织安排有关内部审计工作,对企业内部审计业务质量进行评价,并对审计报告进行随机抽样审核。

第三十条 企业应按规定设立相对独立的内部审计机构,企业内部审计工作范围应全面覆盖企业本部、全资及控股子公司,重点负责经营活动、财务活动和内部控制的监督,内部审计结果运用应与业绩考核、薪酬管理、责任追究以及相关人员的任用相结合。

第三十一条 企业应当加强内部监督和风险控制,建立和完善规范的内部控制制度,依照国家有关规定建立健全财务、审计、企业法律顾问和职工民主监督等制度,并适时向市总社上报利润分配和弥补亏损方案等。

第三十二条 建立激励与约束相统一、权利与责任相结合、收入与绩效相挂钩的业绩考核和薪酬管理制度。形成业绩增、薪酬增,业绩减、薪酬减的业绩考核机制。

第三十三条 根据企业所处行业和特点,建立科学合理、可追溯的企业负责人年度和任期经营业绩考核办法。重点考核经营业绩、经营规模、费用水平、股东回报、项目建设、安全生产、维护稳定、党的建设、遵纪守法等目标,促进企业提高运营效益,增加股东回报,增强企业控制力、执行力和抗风险能力。

第三十四条 企业实行年度经济效益审计和任期经济责任审计制度,依据审计结果对企业负责人进行年度考核和任期考核,并予以奖惩兑现。


第六章  法务管理与责任追究


第三十五条 企业应建立健全法务工作组织体系,明确分管法律事务的负责人,并加强对企业外聘法律顾问的管理。企业聘请常年顾问,或者就专项事务聘请法律顾问,须公开择优选聘。

第三十六条 企业应按照事前预防、事中控制为主,事后补救为辅的原则,建立健全法律风险防范体系,将法律风险防范贯穿于企业经营管理的全过程。重要事项决策前,应由企业法律事务负责人、法律顾问进行法律审核或论证,并出具法律意见书,必要时参与谈判和签约。

第三十七条 企业应建立健全法律纠纷案件处理工作制度,增强对法律纠纷案件的应对能力。建立重大法律纠纷案件报告制度,企业发生诉讼、仲裁案件,如案件标的超过100万元人民币,或涉及供销社和企业重大权益,或可能造成重大影响的,应当自立案之日起30日内,由企业将基本案情、分析预测、处理措施和效果、法律意见书等材料专项报送市总社。上述案件结案后,企业应及时将处理结果报备市总社。

第三十八条 企业各级党组织以及其领导班子和成员,应全面落实党风廉政建设责任制,履行全面从严治党主体责任和监督责任,实行项目化推进,常态化管理,把党要管党、从严治党要求融入到企业经营管理各项工作之中。

第三十九条 有下列行为之一的,市总社有权责令其改正,并依法追究有关人员的相关责任,如构成犯罪的,将依法追究刑事责任,违法取得的收入,依法予以追缴:

(一)违反法律法规和决策程序决定企业重大事项,造成社有资产损失的;

(二)侵占、截留、挪用社有企业资金或应上缴社有资本收益的;

(三)利用职权谋取非法收入或不当利益的;

(四)在社有企业改制、社有资产转让与处置,与关联方交易等过程中,恶意低价转让,低价交易等,损害社有资产权益的;

(五)不向市总社如实提供企业情况、经营数据、财务信息等,导致决策失误造成严重后果的;

(六)未能完成社有资产保值增值任务,或编报虚假财务报告掩盖社有资产经营管理不善及社有资产流失的;

(七)其他违反国家法律法规、市总社规章制度、公司章程和企业内部制度等,造成社有资产损失的。

第四十条 对造成社有资产损失负有责任受到撤职以上纪律处分的责任人,5年内不得再次聘任;造成社有资产重大损失或者被判处刑罚的,终身不得聘任。


第七章  附    则


第四十一条 本办法自发布之日起执行,市总社之前出台有关规定与本办法不一致的,按本办法执行。

第四十二条 本办法监督执行的归口管理处室为市总社企业管理处(除本办法中已明确责任处室外)。

第四十三条 本办法由市总社企业管理处负责解释。

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